近年來，繳費基數(shù)在不斷提升。7月26日，北京市公布了2023年的社會保險繳費基數(shù)上下限。其中，上限為33891元，下限為6326元，從7月份開始執(zhí)行。比去年的5869元和31884元又有了明顯提升。

其實，大多數(shù)省份都跟北京一樣，繳費基數(shù)上下限都有了明顯提升。繳費基數(shù)提升，社保繳費錢數(shù)也會增加，像山東省是從1月份執(zhí)行新繳費基數(shù)的，因此還要從1月份開始進(jìn)行社會保險補(bǔ)差。

繳費基數(shù)提升以后，有一部分人考慮養(yǎng)老保險是不是還繼續(xù)繳費呢？只繳費15年就夠了吧？多繳費有什么用？其實，養(yǎng)老保險是多繳多得、長繳多得的，多繳費肯定養(yǎng)老金更高。那么我們就通過養(yǎng)老金計算公式來比較一下，社保繳費15年和20年的養(yǎng)老金差別。

養(yǎng)老金計算公式。

我國的退休人員基本養(yǎng)老金計算公式是全國統(tǒng)一的，這是2006年根據(jù)國發(fā)38號文件確定的，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分構(gòu)成。

第一，基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝退休上年度社會平均工資×（1＋本人平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%。

退休上年度社會平均工資指的是該省份的，未來將逐步過渡到全口徑社會平均工資目前上海市、浙江省、黑龍江省都已經(jīng)實現(xiàn)了過渡。

本人的平均繳費指數(shù)，可以理解為平均繳費檔次，一般在0.6~3之間。實際上，大多數(shù)靈活就業(yè)人員都是按照最低基數(shù)繳費的，平均繳費指數(shù)就是0.6（由于個別省份或歷史原因，也有個別人員繳費指數(shù)低于0.6）。

在平均繳費指數(shù)是0.6的情況下，繳費15年可以領(lǐng)取12%的退休上年度社會平均工資，而繳費20年能夠領(lǐng)取16%，完全是按正比例來的。

第二，個人賬戶養(yǎng)老金，等于養(yǎng)老保險個人賬戶余額除以退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)。

退休年齡確定的計發(fā)月數(shù)對于一個人來說是不會變的。50歲退休是195個月，55歲是170個月，60歲是139個月。

養(yǎng)老保險個人賬戶的余額，是逐年積累的，現(xiàn)在都是按照繳費基數(shù)的8%記入個人賬戶，每年還會計算利息。

如果說在繳費基數(shù)不變（且記賬利率為0的情況下）的情況下，或者記賬利率等于繳費基數(shù)增長率的情況下，社保繳費15年和20年也是正比例關(guān)系。

比如說，社保繳費基數(shù)保持10000元不變，且個人賬戶記賬利率是0，每繳費一個月個人賬戶可以積累800元，繳費12個月是積累9600元。繳費15年是14.4萬元，繳費20年是19.2萬元，兩者之比也是15:20。

當(dāng)然現(xiàn)實情況中，養(yǎng)老保險個人賬戶的記賬利率雖然很高，2016年以來一直在6%~8%以上，但是一般記賬利率還是低于社會平均工資增長率的，所以這種情況下最后幾年繳費產(chǎn)生的個人賬戶養(yǎng)老金會略高一些。但是具體高多少跟利率和工資增長率之差、以及退休年齡等因素相關(guān)不好計算。

總體來說，社保繳費15年和20年的差別，養(yǎng)老金差別會有1/3左右。如果是最低基數(shù)繳費的話，差距會在250~500元之間。

但是一定要注意，這僅僅是開始，隨著退休養(yǎng)老金的增加，養(yǎng)老金的差距會越來越大的。養(yǎng)老金高的情況，增加的養(yǎng)老金會越多。